Skip to main content
UploadLanguage (EN)Support
BusinessMobileSocial MediaMarketingTechnologyArt & PhotosCareerDesignEducationPresentations & Public SpeakingGovernment & NonprofitHealthcareInternetLawLeadership & ManagementAutomotiveEngineeringSoftwareRecruiting & HRRetailSalesServicesScienceSmall Business & EntrepreneurshipFoodEnvironmentEconomy & FinanceData & AnalyticsInvestor RelationsSportsSpiritualNews & PoliticsTravelSelf ImprovementReal EstateEntertainment & HumorHealth & MedicineDevices & HardwareLifestyle
Josué Zapeta, profile picture
Uploaded byJosué Zapeta
130,364 views

Ejercicio no. 1 conciliación bancaria (estado de cuenta)

El documento detalla el libro auxiliar de banco y el estado de cuenta de la empresa 'fábrica el roble' para abril y mayo de 2014, incluyendo movimientos, saldos y errores en la contabilidad. Se mencionan correcciones necesarias, como un cheque mal registrado y un cargo erróneo por el banco. Además, se solicita realizar una conciliación bancaria y los registros contables pertinentes.

Education◦
Downloaded 1,172 times
A continuación se presenta información del libro auxiliar de banco de la Empresa “FÁBRICA EL ROBLE" para el mes de Abril de 2014 y el Estado de Cuenta presentado por el Banco para ese mes: LIBRO MAYOR: Registros al 30/04/2014 BANCO DE NORORIENTE FECHA April-01 April-01 April-08 April-09 April-12 April-16 April-18 April-20 April-21 April-21 April-25 April-28 April-29 April-30 April-30 DESCRIPCIÓN DEPOSITO APERTURA N° 1 DEPOSITO N° 2 CHEQUE N° 101 N.CR. INTERESES S/PLAZO FIJO CHEQUE N° 102 DEPÓSITO N° 3 N. DEB. EMISIÓN TARJETA DE DEBITO CHEQUE N° 103 CHEQUE N° 104 CHEQUE N° 105 DEPÓSITO N° 4 DEPÓSITO N° 5 CHEQUE N° 106 CHEQUE N° 107 SALDO DEBE 100,000.00 84,000.00 39,200.00 27,000.00 15,000.00 60,000.00 HABER SALDO 100,000.00 184,000.00 17,000.00 167,000.00 206,200.00 2,400.00 203,800.00 230,800.00 10,000.00 220,800.00 21,000.00 199,800.00 13,600.00 186,200.00 7,500.00 178,700.00 193,700.00 253,700.00 24,000.00 229,700.00 13,500.00 216,200.00 216,200.00 ESTADO DE CUENTA: Al 30/04/2014 CUENTA CORRIENTE N° 2564-856-2 FÁBRICA EL ROBLE BANCO DE NORORIENTE FECHA April-01 April-01 April-09 April-12 April-16 April-16 April-18 April-25 April-25 April-26 April-27 April-30 April-30 April-30 April-30 DESCRIPCIÓN DEPOSITO APERTURA N° 1 DEPOSITO N° 2 N.CR. INTERESES S/PLAZO FIJO CHEQUE N° 101 DEPOSITO N° 3 CHEQUE N° 102 N. DEB. EMISIÓN TARJETA DE DEBITO CHEQUE N° 104 DEPÓSITO N° 4 CHEQUE N° 105 N.DEB.001 CHEQUE N° 106 N.DEB. 002 CHEQUE N° 1254 SALDO DEBE HABER 100,000.00 84,000.00 39,200.00 17,000.00 27,000.00 2,400.00 10,000.00 16,300.00 15,000.00 7,500.00 15,000.00 24,000.00 20,000.00 10,000.00 SALDO 100,000.00 184,000.00 223,200.00 206,200.00 233,200.00 230,800.00 220,800.00 204,500.00 219,500.00 212,000.00 197,000.00 173,000.00 153,000.00 143,000.00 143,000.00
INFORMACIÓN ADICIONAL AL 30/04/2014:  El Cheque N° 104 emitido por la empresa por Q16, 300.00 para cancelar una factura pendiente, fue registrado en los libros en forma errónea.  El banco ha cargado a la cuenta por error un cheque de otra empresa por Q10, 000.00  Notas de Débito: Nota de Débito No. 001 CHEQUE DEVUELTO DEPOSITADO SEGÚN PLANILLA N° 4 Q15, 000.00 Nota de Débito No. 002 INTERESES SOBREGIRO MES MARZO Q20, 000.00 (*) EL CHEQUE DEVUELTO SE RECIBIÓ DE LA EMPRESA "AMANECER" COMO ABONO A UNA CUENTA PENDIENTE DE COBRO. SE PIDE:  Hacer la Conciliación Bancaria al 30/04/2014  Hacer los Registros Contables necesarios LIBRO MAYOR: Registros al 31/05/2014 BANCO DE NORORIENTE FECHA May-03 May-07 May-07 May-07 May-08 May-10 May-13 May-17 May-17 May-19 May-19 May-29 May-30 May-30 DESCRIPCIÓN SALDO AL 30/04/2014 DEPOSITO N° 6 CORRECCIÓN ERROR CHEQUE N° 104 Nota de Débito No. 001 Nota de Débito No. 002 CHEQUE N° 108 DEPÓSITO N° 7 N.CR. INTERESES SOBRE PLAZO FIJO CHEQUE N° 109 CHEQUE N° 110 CHEQUE N° 111 N.DEB. EMISIÓN CORTE DE CUENTA DEPOSITO N° 8 DEPÓSITO N° 9 SALDO DEBE HABER 54,000.00 2,700.00 15,000.00 20,000.00 24,000.00 15,000.00 40,000.00 30,000.00 1,900.00 10,000.00 1,000.00 291,000.00 15,000.00 SALDO 216,200.00 270,200.00 267,500.00 252,500.00 232,500.00 208,500.00 223,500.00 263,500.00 233,500.00 231,600.00 221,600.00 220,600.00 511,600.00 526,600.00 526,600.00
ESTADO DE CUENTA: Al 31/05/2014 CUENTA CORRIENTE N° 2564-856-2 FÁBRICA EL ROBLE BANCO DE NORORIENTE FECHA May-01 May-03 May-03 May-07 May-09 May-10 May-13 May-18 May-19 May-20 May-29 May-30 May-30 May-31 DESCRIPCIÓN SALDO AL 30/04/2014 DEPOSITO N° 5 DEPOSITO N° 6 DEBE N.CR 0025 (error mes anterior) CHEQUE N° 103 CHEQUE N° 108 DEPÓSITO N° 7 N.CR. INTERESES SOBRE PLAZO FIJO CHEQUE N° 110 N.DEB. EMISIÓN CORTE DE CUENTA CHEQUE N° 111 DEPOSITO N° 8 DEPOSITO N° 52 COMISION ENVIO CHEQUERA SALDO HABER 143,000.00 60,000.00 45,000.00 10,000.00 21,000.00 24,000.00 15,000.00 40,000.00 1,900.00 1,000.00 10,000.00 291,000.00 39,500.00 700.00 SALDO 143,000.00 203,000.00 248,000.00 258,000.00 237,000.00 213,000.00 228,000.00 268,000.00 266,100.00 265,100.00 255,100.00 546,100.00 585,600.00 584,900.00 584,900.00 INFORMACIÓN ADICIONAL AL 31/05/2014:  El depósito N° 6 fue registrado por el banco de forma errónea.  El depósito N° 52 registrado por el Banco no pertenece a la cuenta de la empresa. SE PIDE:  Hacer la Conciliación Bancaria al 30/04/2014  Hacer los Registros Contables necesarios